Neu ab 2027
Altersvorsorgedepot 2027: der komplette Leitfaden
Ab dem 1. Januar 2027 startet in Deutschland ein neues gefördertes Altersvorsorgeprodukt: das Altersvorsorgedepot. Es ersetzt neue Riester-Verträge. Sie investieren in Fonds und ETFs, und der Staat legt bis zu 540 € pro Jahr plus 300 € pro Kind dazu. Hier ist alles, was Sie wissen müssen.
1. Was ist das Altersvorsorgedepot?
Es ist ein Wertpapierdepot speziell für die Altersvorsorge, eröffnet bei einer Bank oder einem Broker, in dem Sie Fonds oder ETFs kaufen. Anders als bei Riester gibt es keine Pflicht-Garantie auf das Kapital: Ihr Geld kann daher stärker in Aktien angelegt werden – mit höherem langfristigem Renditepotenzial, aber auch mit Schwankungen.
Wer Sicherheit möchte, kann weiterhin Produkte mit 80 % oder 100 % Kapitalgarantie zum Rentenbeginn wählen – bei geringerem Renditepotenzial.
2. Ab wann?
Das Altersvorsorgereformgesetz wurde am 27. März 2026 vom Bundestag beschlossen, am 8. Mai 2026 vom Bundesrat gebilligt und am 29. Mai 2026 verkündet. Die ersten Depots können eröffnet werden ab dem 1. Januar 2027. Bestehende Riester-Verträge laufen weiter, neue können aber nicht mehr abgeschlossen werden.
3. Wer kann profitieren?
Alle bisher Riester-Berechtigten, etwa rentenversicherungspflichtige Beschäftigte und Beamte, sowie zwei neue Gruppen: nicht rentenversicherungspflichtige Selbstständige und Pflichtmitglieder berufsständischer Versorgungswerke.
4. Wie viel legt der Staat dazu?
Die Grundzulage hängt von Ihrer jährlichen Einzahlung ab: 50 Cent pro Euro auf die ersten 360 €, danach 25 Cent pro Euro bis 1.800 €. Mindestens 120 € pro Jahr (10 € pro Monat) sind einzuzahlen.
| Ihre Einzahlung | Pro Jahr | Grundzulage | Pro eingezahltem Euro |
|---|---|---|---|
| 10 € / Monat | 120 € | 60 € | 0,50 € |
| 30 € / Monat | 360 € | 180 € | 0,50 € |
| 100 € / Monat | 1 200 € | 390 € | 0,33 € |
| 150 € / Monat | 1 800 € | 540 € | 0,30 € |
Hinzu kommen bis zu 300 € pro Kind pro Jahr, solange Sie für das Kind Kindergeld erhalten, sofern Sie mindestens 25 € pro Monat und Kind einzahlen, sowie ein einmaliger Bonus von 200 € wenn Sie Ihr erstes Depot vor dem 25. Lebensjahr eröffnen.
Mit 50 € pro Monat (600 € pro Jahr) legt der Staat 240 € Grundzulage und 600 € für die Kinder dazu, also 840 € pro Jahr : 1,40 € für jeden eingezahlten Euro, solange die Kinder Anspruch auf Kindergeld haben.
5. Der zusätzliche Steuervorteil
Ihre Beiträge und die Zulagen können als Sonderausgaben abgezogen werden. Das Finanzamt prüft automatisch, ob der Abzug mehr Steuern spart als die Zulage (Günstigerprüfung), und erstattet die Differenz.
Beispiel: Mit 1.800 € Einzahlung und 42 % Grenzsteuersatz beträgt der Abzug 2.340 €, was etwa 983 € Steuern spart. Nach Abzug der Zulage von 540 € erhalten Sie zusätzlich etwa 443 € über die Steuererklärung zurück.
6. Was darf ins Depot?
- Fonds und ETFs Ihrer Bank oder Ihres Brokers. Einzelaktien und spekulative Anlagen sind ausgeschlossen.
- Ein Standarddepot mit zwei vom Anbieter gewählten Fonds, dessen Effektivkosten gedeckelt sind auf 1 % pro Jahr.
- Produkte mit Garantie von 80 % oder 100 % des Kapitals, wenn Sie Sicherheit bevorzugen.
7. Wie kommt man an das Geld?
Die Auszahlung beginnt frühestens mit 65 Jahren. Sie wählen zwischen lebenslanger Rente und einem Auszahlplan bis mindestens 85. Bis zu 30 % des Kapitals können auf einmal entnommen werden.
In der Ansparphase werden Erträge nicht besteuert. Im Ruhestand werden Beträge aus geförderten Beiträgen und Zulagen mit Ihrem persönlichen Steuersatzbesteuert, der oft niedriger ist als im Berufsleben.
8. Ich habe einen Riester-Vertrag: Was tun?
Sie können Ihr Riester-Guthaben in ein Altersvorsorgedepot übertragen, ohne Zulagen oder Steuervorteile zu verlieren. Kündigen Sie den Vertrag auf keinen Fall selbst: Eröffnen Sie das neue Depot und lassen Sie den neuen Anbieter das Guthaben übertragen. Ist Ihr Vertrag älter als fünf Jahre, ist der Wechsel kostenlos; sonst können begrenzte Kosten anfallen. Eine Rückkehr zu Riester ist danach nicht mehr möglich.
9. Diaspora: Vorsicht beim Wegzug aus Deutschland
Ein Umzug in ein anderes Land derEU oder des EWR stellt die bereits erhaltenen Zulagen in der Regel nicht infrage.
Ein Wegzug außerhalb von EU/EWR (Kanada, USA, Afrika, Schweiz …) gilt dagegen in der Regel als schädliche Verwendung, wie bei Riester: Die Zulagen und Steuervorteile müssen dann zurückgezahlt werden, in manchen Fällen mit möglicher Stundung. Wenn Sie eine Rückkehr in die Heimat oder einen Umzug nach Kanada erwägen, prüfen Sie das, bevor Sie größere Summen investieren.
10. Ein Rechenbeispiel
Eine 30-jährige Person zahlt bis 65 monatlich 150 € ein, bei angenommenen 6 % Bruttorendite pro Jahr und 0,5 % Kosten. Sie erhält jährlich 540 € Zulage.
| Altersvorsorgedepot | Klassisches ETF-Depot | |
|---|---|---|
| Ihre Einzahlungen | 63 000 € | 63 000 € |
| Bruttokapital mit 65 | ≈ 234 600 € | ≈ 192 200 € |
| Geschätztes Nettokapital | ≈ 187 700 € | ≈ 168 400 € |
Annahmen: 20 % Steuer im Ruhestand beim Altersvorsorgedepot, Abgeltungsteuer mit Teilfreistellung beim klassischen Depot (0,2 % Kosten). Vereinfachte, unverbindliche Berechnung; Renditen sind nicht garantiert.
Meinen eigenen Fall simulieren
11. Meine Einschätzung: Für wen lohnt es sich?
- Sehr interessant für Familien mit Kindern und für Sparer mit kleinen Beträgen: Jeder Euro wird vom Staat kräftig aufgestockt.
- Interessant für alle mit hohem Steuersatz heute und erwartetem niedrigerem Satz im Ruhestand.
- Gut überlegen wenn Sie planen, die EU zu verlassen, oder das Geld vor 65 brauchen könnten: Es ist bis dahin gebunden.
Für viele ist die richtige Strategie eine Kombination: ein Altersvorsorgedepot für die Zulagen und ein freier ETF-Sparplan für die Flexibilität.
Weiterlesen: Welche Strategie für Ihr Profil? 5 konkrete Fälle
Dieser Artikel dient der Bildung und stellt keine individuelle Anlage- oder Steuerberatung dar. Regeln mit Stand 31. Oktober 2026, Änderungen durch Durchführungsverordnungen möglich.
Quellen: cash-online · biallo · vorsorgedepot-lotse